企业反舞弊产品06

【高管舞弊风险体检服务】详解

产品定位

高管舞弊风险体检服务

，是齐同华审咨询

“不敢腐”

系列下的一项系统性廉洁风险筛查工具，面向企业董事、监事、高级管理人员及掌握人、财、物等关键资源的核心岗位人员。

服务从四个维度切入，开展全维度深度扫描：

身份资质核验

商事关联穿透

履职合规审查

利益冲突排查

简单来说，就是

对企业核心高管进行一次系统性、专业化的廉洁风险“CT扫描”，把隐藏在履历、股权、交易和权力运行中的风险点一一排查出来。

服务目标不仅是核实履历真实性，更在于识别未披露的关联关系、利益输送路径及权力运行中的合规偏差。服务场景覆盖

任前准入把关、任期年度筛查、离任风险核查、重大决策前专项评估

等关键节点，为核心权力层构筑一道以“不敢腐”为导向的刚性防线。

针对痛点与自测工具

从公开数据看，近年来A股及港股上市公司披露的高管涉嫌职务侵占、挪用资金、背信损害上市公司利益等案件，单案涉案金额常达数千万元甚至更高。

此类舞弊行为往往精心策划、系统性强，从发生到被公众或监管察觉，普遍存在数年的“隐匿期”，一旦曝光，企业不仅面临巨额财务损失，更可能引发股价震荡与治理层动荡。

企业内部监督常受层级、权限与专业能力制约，难以对高管形成有效制衡：

监督层级不对等

内部审计与监察部门受汇报关系限制，难以独立对核心决策层开展深度调查。

风险发现滞后化

多以

离任审计

或案发倒查为主，风险暴露时资金往往已转移，损失挽回难度大。

廉洁底数不清晰

治理层对高管的隐性商事关联、对外投资、大额负债、利益冲突等情况缺乏系统性掌握，形成治理盲区。

准入把关薄弱化

聘任、晋升前通常仅做基础履历核查，缺少深度廉洁风险筛查，存在“带病上岗”隐患。

为帮助治理层自评风险程度，我们提供以下简易自测工具：

解决方案

本服务遵循

“画像核验—关联穿透—履职排查—风险定级—优化落地”

的标准流程，所有核查均在法律框架与企业授权范围内开展，结论合规、依据充分、可支撑治理决策。

基础身份画像核验

核验身份履历、学历及职业资格真实性；筛查司法涉诉、失信限高、行政处罚等负面信息；经合法授权补充核查征信与大额负债；梳理外部任职兼职，排查基础诚信风险与显性利益冲突。

商事关联与利益冲突穿透

拆解高管及特定关系人对外投资、持股、任职信息，识别未披露关联企业、同业竞争，排查股权代持、影子公司等隐蔽架构；结合内部交易数据交叉比对，研判异常定价、隐性利益输送及关联交易非关联化风险。

履职合规风险深度排查

回溯行权轨迹，识别越权审批、流程倒置、干预履职等异常；排查采购、销售、工程、投资等高风险领域业务异常波动、合作方异动、中标异常等舞弊信号；联动财务数据识别侵占、挪用、虚列费用等线索。

风险分级与防控方案输出

从个人合规、商事关联、履职合规、利益冲突四维度给出低/中/高/极高综合风险评级，匹配正常任用、重点关注、限制权限、启动专项核查等处置建议；同步输出管理优化方案，构建全周期高管廉洁风控机制。

项目阶段与关键交付物

价值承诺

直接收益

提前识别高管隐性舞弊风险，将风险处置关口前移，避免案发后造成的巨额经济损失与治理层震荡；

系统性掌握高管团队廉洁底数，为治理层人事任免、权限配置、监督机制优化提供可靠决策依据；

专业团队标准化作业，替代企业内部零散、非专项的核查工作，大幅节省管理成本与人力投入。

战略收益

建立高管廉洁风险常态化筛查机制，形成刚性震慑，降低高管舞弊发生概率；

完善公司治理与内控监督体系，填补核心岗位监督盲区，提升整体治理水平；

排查高管层重大合规风险，为上市、并购、融资等重大资本运作扫清治理障碍；

我们为谁服务

本服务主要面向关注核心治理层风险、希望系统完善高管廉洁风控体系的企业，覆盖任前、任期、离任全周期管理需求。

适配的企业特征

行业：

制造业、房地产、金融、互联网、能源、医药、建筑工程等高管权力集中、资源密集的行业。

关键节点：

高管换届/任免期、年度风控排查期、离任审计期、上市/并购筹备期。

企业规模：

通常年营收在5000万元以上，核心高管团队掌握重大决策与资源调配权。

组织形态：

集团化架构、分支机构多、业务条线复杂、监督层级跨度大。

不同角色的关注侧重

创始人/董事长/董事会成员：

治理安全、核心团队廉洁风险、重大决策风险防控。

CFO/财务总监：

资金安全、财务合规、高管履职中的财务风险与资产保全。

纪检监察/审计负责人：

高管监督机制完善、舞弊线索获取、内控体系补漏。

HR/人力负责人：

任前准入把关、任职廉洁资质评估与人事决策风险防控。

合作机制

我们采用透明、灵活、风险共担的合作机制，最大程度降低客户的决策成本和合作风险。

投入方式：

前期需求洽谈与案前研判0费用；合同签订支付50%，报告交付并解读后支付50%。

时间周期：

根据体检对象数量与核查深度定制，紧急需求可加急处理。

团队配置：

项目总监1人+项目经理1-2人+资深调查专员2-4人+商事数据分析专员1人。

最小可行试点：

可先开展案前评估，出具实施方案和报价方案（不收取任何费用），再决定是否签约。

核心优势

专注，所以专业

100%聚焦企业反舞弊领域，

核心团队由前省级政法机关办案人员、前世界500强企业审计监察负责人组成，

国内企业反舞弊领域头部专业机构；

不涉足泛管理咨询

，方法论、数据模型与团队经验均围绕职务舞弊识别与治理构建，确保专

业深度与交付质量。

治标，更治本

不止于个案查处，更打通“预防—调查—治理”全链条闭环。体检结果可无缝衔接调查取证与内控机制优化，从识别风险点到堵住系统性漏洞，提供一站式全流程反舞弊服务。

刑侦内核，证据破局

精通多维取证手段，

以办案视角穿透刻意伪装与异常商业行为，穿透力非单纯依赖数据库检索可比，保障高质量交付与客户最大利益。

独立第三方，信息安全可控

无利益冲突，客户立场为唯一立场。项目全程执行分级保密管控，确保敏感信息知悉范围最小化，维护企业声誉与治理安全。

我们交付的不只是一份体检报告，更是一个将专业反舞弊能力作为核心资产来建设的长期伙伴关系——

不替代内部审计，但能为内审提供方向与穿透力；不介入日常经营，但在关键时刻为治理安全守住防线。

如您对高管廉洁底数心存疑虑、察觉异常交易信号却难以穿透背后关联，或在重大资本运作前需系统排查治理层风险——欢迎联系我们，获取针对性的

高管舞弊风险体检

方案。